I.SAF

"Dokumentų registro" modulis skirtas formuoti ir teikti pridėtinės vertės mokesčio (PVM) sąskaitų faktūrų registro duomenų rinkmenas Valstybinei mokesčių inspekcijai (VMI).

Sąskaitų faktūrų registro (i.SAF) duomenų rinkmenos paruošimo pagrindiniai žingsniai:

1. PVM klasifikatorių sąrašo suvedimas
2. Mokesčių kortelėse esančio mokesčio susiejimas su PVM klasifikatoriaus kodu
3. PVM klasifikatoriaus parinkimas pirkimo (pardavimo) operacijoje
4. Sąskaitos tipo parinkimas i.SAF dokumentų registro formavimui
5. i.SAF Dokumentų registro formavimas
6. XML failo formavimas

1. PVM klasifikatorių sąrašo suvedimas

Naujai sukurtoje duomenų bazėje jau yra suvesti PVM klasifikatorių kodai. Jeigu dirbama su anksčiau sukurtomis duomenų bazėmis, PVM klasifikatorių kodų jose gali nebūti. Tada tuos, kurie bus naudojami, reikia susivesti.

Kuriamas naujas įrašas. Įvedamas įrašo kodas, pavadinimas ir jį atitinkantis PVM klasifikatoriaus kodas. Papratai kodas ir klasifikatoriaus kodas yra vienodi.

2. Mokesčių kortelėse esančio mokesčio susiejimas su PVM klasifikatoriaus kodu

Mokesčių kortelėse kiekvienam apmokestinimo tipui nurodomas PVM klasifikatoriaus kodas. Apmokestinimo tipai (A,B,C,…) įvedami prekių (paslaugų, kodų) kortelėse.

Mokesčio aprašyme nurodomos bendros PVM sąskaitos. Prie mokesčio tipų galima nurodyti kitas PVM sąskaitas. Jos turi aukštesnį prioritetą nei pirmame lange nurodytos sąskaitos.

Mokesčių kortelės kodas nurodomas kliento kortelėje, ir jis automatiškai įkrenta į pirkimo/pardavimo operaciją. Mokesčio kodas, esantis pirkimo/pardavimo operacijoje, gali būti koreguojamas.

Apmokestinimo tipas (A-H) yra nurodomas prekių (paslaugų, kodų) kortelėse.

• pažiūrima, koks mokesčio kodas yra pirkimo (pardavimo) dokumente;
• pažiūrima, koks apmokestinimo tipas nurodytas prekės (paslaugos, kodo) kortelėje;
• mokesčio aprašyme surandamas klasifikatorius, kuris priskirtas tam apmokestinimo tipui.

Pvz.: Jei mokesčio, kurio kodas "PVM", kortelė aprašyta tokiais būdais:

tai prekėms, kurių kortelėje uždėtas apmokestinimo požymis 'A', bus priskirtas klasifikatorius PVM1. Prekėms, kurių apmokestinimas 'B' – klasifikatorius PVM2, o toms, kurios apmokestinamos 'C' – klasifikatorius PVM3.

Jeigu prekė visai neapmokestinama, tai, pagal pavyzdį, bus priskirtas klasifikatorius PVMNE, ir informacija visai nebus traukiama į i.SAF dokumentų registrą.

Jeigu prekė neapmokestinama, bet informacija į i.SAF vis tiek traukiama, tai sukuriamas atskiras mokesčio kodas, kurio lange "Nėra mokesčio“ nurodomas reikalingas klasifikatoriaus kodas. Pvz.:

Analogiškai paruošiami visi mokesčių sąrašai.

3. PVM klasifikatoriaus parinkimas pirkimo (pardavimo) operacijoje

Jeigu labai sudėtinga aprašyti mokesčio kodą, kad teisingai būtų parenkamas PVM klasifikatorius, tai PVM klasifikatoriaus reikšmę galima nurodyti pirkimo (pardavimo) operacijos detalioje eilutėje.

Detalioje eilutėje nurodytas klasifikatorius formuojant i.SAF failą turi aukščiausią prioritetą.

• jeigu detalioje eilutėje nurodytas PVM klasifikatoriaus kodas, tai imama jo reikšmė;
• visai kitai informacijai klasifikatorius parenkamas pagal mokesčio kodą:
  • pažiūrima, koks mokesčio kodas yra pirkimo (pardavimo) dokumente;
  • pažiūrima, koks apmokestinimo tipas nurodytas prekės (paslaugos, kodo) kortelėje;
  • mokesčio aprašyme surandamas klasifikatorius, kuris priskirtas tam apmokestinimo tipui.

4. Sąskaitos tipo parinkimas i.SAF dokumentų registro formavimui

Vedant pirkimo (pardavimo) operacijas iškart išskiriamos sąskaitos, kurių į dokumentų registrą visai nereikės traukti arba kurias reikės įtraukti kaip nors specifiškai. Pvz.: kaip debetinę su pliusu, debetinę su minusu, kreditinę su pliusu, kreditinę su minusu, anuliuotą ir t.t.

• pirkimo ir pardavimo sąskaitos bus traukiamos su tipu "sąskaita“ (tiek į gaunamų, tiek į išrašomų sąskaitų registrą);
• pirkimo grąžinimai – "debetinė sąskaita“, jeigu į gaunamų sąskaitų registrą ir "kreditinė sąskaita“, jeigu į išrašomų sąskaitų registrą;
• pardavimų grąžinimai – "kreditinė sąskaita“, jeigu į išrašomų sąskaitų registrą ir "debetinė sąskaita“, jeigu į gaunamų sąskaitų registrą.

Sumos bus imamos su tokiu ženklu, kokios yra operacijoje.

• (+) Debetinė, tai tipas bus "Debetinė sąskaita“, o suma bus teigiama (pliusinė),
• (-) Debetinė – tipas bus "Debetinė sąskaita“, o suma bus neigiama (minusinė),
• (+) Kreditinė – tipas bus "Kreditinė sąskaita“, o suma bus teigiama (pliusinė),
• (-) Kreditinė – tipas bus "Kreditinė sąskaita“, o suma bus neigiama (minusinė),
• Anuliuota – tipas bus "Anuliuota“, suma tokia, kokia įvesta operacijoje (gali būti ir nulis).

Pasirinkus "Neformuoti", sąskaita nebus traukiama į i.SAF dokumentų registrą.

5. i.SAF Dokumentų registro formavimas

Informacija į dokumentų registro modulį keliama iš pirkimo (pardavimo) operacijų sąrašo.

Nusirodomas periodas ir, jei reikia, kitos filtravimo sąlygos. Nuskaitoma informacija. Pažymimi "v“ dokumentai, kuriuos reikės kelti į dokumentų registrą.

Spaudžiamas mygtukas "Formuoti i.SAF S.F. registrą".

Paspaudus šį mygtuką dešiniu "pelės" klavišu, galima iškart pasirinkti, į kokį registrą bus traukiamos sąskaitos: išrašomų ar gaunamų.

Tą patį pasirinkimą galima atlikti ir vėliau, kai atsivers registro formavimo langas.

Jame nurodoma, kokio periodo registras formuojamas ir kokia to periodo dalis. Bendru atveju, visą periodo informaciją galima formuoti viename gabale arba galima skaidyti į dalis, pagal pasirinktą kriterijų (savaitėmis, padaliniais, pagal operacijų tipus ir pan.)

6. XML failo formavimas

Dokumentų registro lange nuskaitoma informacija. Surandama eilutė "SS_ISAF " (i.SAF S/F registras) . Stovint ant tos eilutės, spaudžiamas mygtukas "Analitinė operacija".

Atsidariusiame lange atfiltruojama ir nuskaitoma reikalinga informacija. Ji bus atvaizduota pagal periodus ir pagal dalis.

Pasitikrinimui, ar visur suvesti PVM klasifikatoriaus kodai ir sumos, spaudžiamas spausdinimo mygtukas ir pasirenkama ataskaita "i.SAF registro informacija".

Paspaudus koregavimo mygtuką, galima pažiūrėti, kokie dokumentai yra įrašo viduje. Stovint ant konkretaus dokumento ir dar kartą paspaudus koregavimo mygtuką pasimatys, kaip pagal PVM klasifikatorius bus paskirstyta jo suma.

Pasirenkama tinkama ataskaita:

• "i.SAF XML formavimas (pagal dokumento datą)" - išrašymo data bus lygi operacijos datai, registravimo apskaitoje data bus lygi dokumento datai,
• "i.SAF XML formavimas (pagal operacijos datą) " - išrašymo data bus lygi dokumento datai, registravimo apskaitoje data bus lygi operacijos datai,
• "i.SAF XML formavimas (pagal op.datą) už pusę metų nuo datos" - jei failas formuojamas už pusę metų.

Failas išsaugomas pageidaujamoje vietoje ir toliau keliamas į i.MAS.